國民年金的定位
星期三, 5月 27th, 2009國民年金的定位
【專家觀點】
一直以來討論的沸沸湯湯、轟轟烈烈的『國民年金』，終於在10月1日正式實施上路。
為了說明國民年金的適用對象，政府相關單位也特地拍了一個宣導廣告，場景是在一個捷運站，然後只有家庭主婦或學生可以走出來，代表『國民年金』原則上是適用25歲至65歲之間且沒有工作的人，其他的勞保、公教保、軍保與農保是照舊的。
此舉雖然讓全台灣進入〝人人有保險〞的時代，然而國民年金的老年給付，面臨真正退休生涯的花費究竟夠不夠呢？
這才是國人應該關注的焦點。
未來有甚麼東西在等著我們呢？
人人無非盼望『有夢最美、希望相隨』，然而橫亙在你我眼前的，卻是一個養不起的未來！
首先就【人口結構面】來分析：
1. 老人變多
由於醫療技術與器具的持續進步，各國的平均餘命不斷延長，所以老人佔總人口數的比例也持續攀升。
舉例：台灣在2000年總人口數為2215萬人，65歲以上佔8.7%；預估2050年總人口數達到2320萬人，65歲以上佔17%。新加坡、日本、香港更猛！老年人口約佔40%！可以說幾乎每3個人就有一位老人(40/100=1/2.5)！
2. 小孩變少
望子成龍與望女成鳳的成本不便宜！
很多人常說，生一個小孩就負債1千萬；也有人說，把小孩養大的鈔票，疊起來和小孩差不多高。無論是哪一種，總之在通貨膨脹持續肆虐的環境下，都不是便宜的數字。既然養不起，那乾脆也就別生了！
其次，清代曹雪芹曾寫道：『世人都曉神仙好，只有兒孫忘不了。痴心父母古來多，孝順兒孫誰見了？』
過去老一輩總想著【養兒防老】，無奈世風日下，不孝順、聽話、養家也就罷了，甚至還會回過頭來〝肖想〞父母的老本，因此才會有人感嘆道【養兒妨老】！更極端一點的，為了讓自己能夠安心養老，防兒之計不可少，變成【養老防兒】‧‧‧
3. 老人變多+小孩變少=養不起的未來！
一旦越來越多人老而不死，生育率卻因為經濟因素與父母心態而持續下降，那麼可想而知的就是繳稅人口正在逐漸慢慢遞減中，我們即將面對的是一個『養不起的未來』！
我們這一代迎面而來的兩場重要戰役，分別是：
1) 經濟壓力沉重的三明治世代(Sandwich Generation)
夾在又要養長輩、又要養晚輩的中間，我們這一代就好像三明治的夾心，蠟燭好幾頭燒。根據國外研究機構資料顯示(資料來源：US Bureau Census, International Data Base)，台灣在2000年是7.08個人養1個老人，但是2025年就會變成3.41個人養1個老人！2050年甚至是1.78個人養1個老人！
難怪曾經有人是戲稱道：『我們是必須扶養上一代的最後一代，也是被下一代所拋棄的第一代。』
2) 持續擴大的貧富差距
資本主義發展的極致，就是富者愈富、貧者愈貧，變成一個類似沙漏的形狀。
如果政府沒有有效地遏止，等到事態嚴重才來解決，就好像癌症末期才來治療一樣，為時已晚。
再者就【經濟實際面】來分析：
根據《世界銀行(World Bank)》的退休三支柱理論，老年的退休生活主要有三大來源，而我國的退休三支柱，簡單整理如下圖：
我國退休三支柱結構
※註：
自民國97年10月1日起《國民年金法》正式開辦後，我國原先的社會福利大多併入其中，故僅剩下社會保險
《國民年金法》的問世之後，我國第一柱之中的社會福利宣告消滅，從此僅剩下社會保險。
在社會保險之中，除了原先擁有工作的『工作保險』(勞工保險+公教人員保險+軍人保險)，【國民年金保險】補足了『失業保險』這一塊缺口。
雖然乍看之下，政府提供的保障似乎非常全面，但是其實勞保、勞退與退撫三大基金，專家預估最快2025年前破產！若情況無法改善，恐怕光是第一柱與第二柱，都保障不了我們的退休生活！
部分民眾心中可能會有的想法是：在【國民年金】與【勞保年金】實施後是否有利可圖？
基本上我們首先必須了解到的一個大前提，是【國民年金】主要的對象，為25歲至65歲之間，沒有獲得相關社會保險保障，與領取相關社會保險老年給付之國民。因此除非是屬於有可能兩者利益兼得的人，才有深入研究各種細節與眉角的必要，否則若是單純兩者擇其一，『失業保險』的給付絕對劣於『工作保險』。
原則上大多數民眾早就已經與國民年金絕緣，是所謂的拒絕往來戶，僅有部分在今年年底之前符合勞保老年給付者，或是開辦之後勞保年資小於15年者，才需要評估哪一種方式比較有利；因為勞保老年給付尚有許多遐想空間，究竟還可以工作多久呢？投保薪資有調漲的空間嗎？這些也都是需要一併考量的部分。
至於【勞保年金】，官員們都拍胸脯保證一定比一次金划算，但這是建立在民眾在退休之後能活的平安健康，以及政府財政無虞的情況之下。也有許多民眾認為自己的身體狀況不佳，想要領取一次金趕緊享用，所以不光是精算數字，實務上仍需考量個人自己的狀況與價值觀才來下決定。
舉例：
一位今年35歲的家庭主婦，在投保【國民年金保險】累積年資達30年之後，每月可領取6,739元；
一位35歲的勞工，若假設於65歲退休、月投保薪資為43,900元，那麼勞保一次金約可領206萬元，勞保年金可領21,094元。
然而根據目前的退休消費水準，2萬是簡餐，為了滿足基本生活開銷，在各方面都要量入為出，勉強能夠維持一個有尊嚴的晚年；3萬是套餐，除了滿足基本生活，每年尚可規劃一次簡單的旅行，增添退休時的樂趣；5萬是豪華餐，不光是衣食無虞，在消費上較能隨心所欲，過一個有品質的晚年。
因此我們可以得知，國民年金僅是看得見、吃得到的芝麻，效益幫助實在不大；勞保年金勉強堪用，但是也只能維持最基本的尊嚴。
基本上我們首先必須了解到的一個大前提是，【國民年金】與【勞保年金】都僅是第一柱的社會保險，精打細算固然很重要，但如果錙銖必較到最後得到的只不過是蠅頭小利，那麼其實掌握大方向即可，不需要浪費太多心力在上面。
畢竟就算真的比出一個最有利的方式，別忘了我們還是只處理完第一柱的部分。
第二柱的企業退休金與第三柱的個人準備，才是影響我們是否能夠擁有一個，兼顧尊嚴與品質的晚年退休生活的真正關鍵。